L’espatriata russa Katie Ananina ha trascorso gli ultimi tre anni ad aiutare le persone a eludere le tasse sui loro guadagni in bitcoin. Fa tutto parte della tua missione convincere l’uomo, un caso di evasione fiscale alla volta.
Come suggerisce il nome, il Plan B Passport offre agli acquirenti ricchi di crittografia un percorso verso un secondo passaporto nella loro scelta di sette paradisi fiscali, per lo più tropicali, tutti esenti dall’imposta sulle plusvalenze sulle proprietà crittografiche.
“Sono stato abbastanza intelligente da capire che $ 200 in bitcoin varranno $ 100.000 ad un certo punto”, ha detto Ananina. “Non credo che il governo dovrebbe tenerne il 40%”.
storia delle origini
Ananina non è il tuo stereotipo massimalista bitcoin, una frase usata per descrivere le persone che credono che il bitcoin, e non necessariamente altre criptovalute, sia il futuro della finanza.
Nata e cresciuta a Chelyabinsk, città della Russia centrale, 90 miglia a nord del confine con il Kazakistan, l’ex velista professionista si è trasferita negli Stati Uniti nel 2016 dopo aver ricevuto una green card, grazie al suo status di una delle migliori velisti nel mondo.
Cinque anni e mezzo fa non parlava inglese, ma non avresti mai saputo quando l’avevi incontrata.
Per Ananina, l’appello di bitcoin è stato rivelato quando ha visto la valuta russa scendere del 50% durante i due mesi in cui ha vissuto in Spagna mentre gareggiava per la squadra nazionale di vela russa all’inizio del 2015.
“Il mio professore di macroeconomia non è stato in grado di spiegarmelo. Non c’era modo che potessi eseguire le mie equazioni e capire cosa fosse successo lì”, ha detto. “Mi sono reso conto che non ero contento del modo in cui funzionano i soldi.”
Così iniziarono i giorni di Ananina come evangelista di bitcoin.
Ma essere un maxi bitcoin non significa solo credere in una moneta, secondo Ananina. Crede con tutto il cuore nell’arbitrato giurisdizionale, che per lei significa abbandonare qualsiasi regola del governo sulle tue azioni e finanze e andare nel luogo che più ti si addice in quel momento.
“Se il governo inizia a colpirmi, prenderò tutto [my assets] nelle mie mani e andare altrove”, ha detto.
Questa è la mentalità che ha spinto la donna d’affari di 26 anni ad avviare la propria azienda, progettata per aiutare gli altri a fare proprio questo. Ananina afferma che diversi bitcoiner che conosce e che hanno mantenuto la criptovaluta attraverso più di un ciclo di boom e contrazione stanno considerando di ottenere un secondo passaporto come un modo per evitare di pagare le tasse sulle plusvalenze sui loro beni.
Come funziona
Ogni anno, il passaporto Plan B aiuta centinaia di persone provenienti da paesi come Stati Uniti, Regno Unito, Australia e Canada a ottenere un secondo passaporto in uno dei sette paesi: Saint Kitts e Nevis, Antigua e Barbuda, Dominica, Vanuatu, Grenada, Santa Lucia e Portogallo. L’azienda lavora in collaborazione con i programmi di residenza o cittadinanza per investimento di ciascun governo.
“È un modo attraente per attirare investimenti stranieri ed è particolarmente importante nei paesi con poche risorse naturali”, ha affermato Ernest Marais, avvocato presso lo studio legale internazionale Andersen.
Marais, che ha una significativa esperienza nella consulenza ai clienti sulla strutturazione fiscale internazionale, ha dichiarato alla CNBC che questo tipo di schema per l’acquisto di passaporti si trova comunemente nei paradisi fiscali, o quelli che a volte vengono chiamati “Centri finanziari internazionali”.
“A Santa Lucia, puoi ottenere la cittadinanza con un investimento compreso tra $ 100.000 (donazioni), $ 250.000 (titoli di stato) o $ 300.000 (immobili)”, ha continuato Marais via e-mail.
Ananina dice che l’assegno medio per i suoi clienti varia da $ 130.000 a $ 180.000.
“Si tratta fondamentalmente di una donazione al fondo per la crescita sostenibile del paese”, ha affermato. “Quindi i clienti fanno una donazione di $ 100.000 o $ 150.000, oltre ad alcune spese di due diligence, tasse governative e $ 20.000 per le mie spese legali”.
Le famiglie in genere optano per Saint Kitts, mentre Saint Lucia è il programma più popolare per i candidati single perché è una delle destinazioni più economiche e ha tempi di consegna abbastanza rapidi.
Gli affari non sono mai andati meglio, secondo Ananina.
“Il mio unico canale di marketing è Twitter”, ha detto. “Letteralmente non spendo un solo centesimo, ma sono tutto esaurito tre settimane prima degli appuntamenti”.
Rinunciare alla cittadinanza americana
Negli Stati Uniti, l’IRS tratta la valuta virtuale, che include bitcoin e altre criptovalute, come proprietà. Ciò significa che il bitcoin è tassato in modo simile alle azioni o agli immobili.
“A livello di base, la base del contribuente sul bitcoin è ciò che il contribuente ha acquistato, e quando il contribuente vende o scambia quel bitcoin, è una transazione tassabile”, ha spiegato Jon Feldhammer, partner dello studio legale Baker Botts ed ex avvocato senior di il loro.
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“Il reddito o la perdita del contribuente è determinato prendendo il prezzo di vendita e sottraendo la base del contribuente”, ha detto.
Quindi diciamo che il contribuente acquista un bitcoin per $ 10.000 e lo vende per $ 50.000. Quell’individuo dovrebbe affrontare $ 40.000 in plusvalenze tassabili. Un secondo passaporto non risolve automaticamente i tuoi problemi fiscali.
“Se un contribuente ha una carta verde, è un cittadino statunitense o è uno straniero residente negli Stati Uniti, il contribuente dovrà le tasse statunitensi su eventuali guadagni crittografici che ha, indipendentemente dalla posizione della crittografia o dal contribuente, ” ha spiegato Feldhammer. “Inoltre non importa se hanno la doppia cittadinanza; se sono cittadini statunitensi, devono delle tasse sul loro reddito mondiale”.
Ecco perché Ananina dice che molti dei suoi clienti americani hanno intenzione di rinunciare alla cittadinanza americana o stanno considerando questa opzione per più tardi nella vita.
Un cliente di Plan B Passport, che ha parlato con la CNBC in condizione di anonimato, ha affermato di aver trascorso l’ultimo decennio attraversando il sud-est e l’Asia centrale e sta seriamente considerando di rinunciare al suo passaporto statunitense dopo essere stato ufficialmente cittadino di St. Kitts. Ha detto che il costo di $ 180.000 ne è valsa la pena, in quanto rappresenta solo l’1% del suo patrimonio netto, e le tasse sulle plusvalenze sulle sue proprietà crittografiche ammonterebbero a milioni.
Questa persona ha optato per il passaporto caraibico “premier”, come lo descrive lui, perché è il più antico e affidabile dei programmi e offre il maggior numero di viaggi senza visto.
Ma mette in guardia coloro che sono interessati a iscriversi a un processo lungo mesi di scartoffie, inclusi esami di polizia e medici.
Gli emigranti dovrebbero anche notare che gli Stati Uniti addebitano ai cittadini una tassa per il rilascio.
“Quando un contribuente statunitense espatria, è generalmente soggetto alla “tassa di uscita”, che è essenzialmente una tassa pari a quella a cui sarebbe soggetto il contribuente se vendesse tutte le sue proprietà alla vigilia della rinuncia alla cittadinanza”, secondo Feldhammer a .
tecnicamente legale
A differenza dell’evasione fiscale, che si verifica quando un individuo nasconde deliberatamente il proprio reddito, l’evasione fiscale è perfettamente legale, anche se gran parte della popolazione la considera ingiusta.
Ma Marais sottolinea che l’IRS e le autorità fiscali stanno intensificando i loro sforzi per tracciare le risorse in valuta digitale attraverso alcuni degli scambi crittografici centralizzati. “La portata dell’IRS è globale, in particolare con il Foreign Accounts Tax Compliance Act”, ha affermato.
Feldhammer era con l’IRS Board quando ha fatto un’incursione significativa nella tassazione dei contribuenti statunitensi che nascondevano intenzionalmente beni all’estero per evitare le tasse statunitensi.
“Attraverso una combinazione di informatori, modifiche legislative e significative pressioni internazionali, ora è estremamente difficile per un americano nascondere beni all’estero”, ha affermato Feldhammer. “Gli Stati Uniti possono fare lo stesso con la crittografia e stanno già pensando di cambiare le loro leggi per farlo”.
Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha proposto un reporting completo per la crittografia, il che renderebbe difficile spendere la crittografia, come è denaro, senza essere segnalati.
L’IRS sta anche intensificando gli sforzi in patria per rintracciare i contribuenti statunitensi inadempienti utilizzando John Doe Subpoenas, uno strumento che consente al governo di ottenere informazioni su un ampio gruppo di contribuenti non identificati. In questo caso, sono state emesse chiamate per diverse criptovalute come un modo per trovare persone che hanno effettuato almeno $ 20.000 in transazioni di criptovaluta dal 2016 al 2020.
Emettere queste citazioni, uno scambio alla volta, è un modo maldestro per catturare i contribuenti americani delinquenti, ma può essere efficace, secondo Feldhammer.
Ecco perché molte borse di studio stanno alla larga dagli americani. Marais ha dichiarato alla CNBC che Valr, il secondo più grande scambio di crittografia in Sud Africa, non raggiunge i cittadini statunitensi.
Sebbene Ananina non stia violando la legge, sopporta l’ira degli agenti di polizia.
“Ogni volta che passo il confine, sono trattenuta in aeroporto per tre ore”, dice Ananina. “Mi fanno un sacco di domande e ogni bagaglio passa attraverso l’esibizione più folle. Mi capovolgono letteralmente i calzini”.
Ma dice che gli agenti della pattuglia di frontiera non possono abbatterla.
“Se attraverso il confine a piedi, è molto più facile, quindi ho letteralmente iniziato a volare a Tijuana e ad attraversare il confine fino a San Diego”, ha detto. “È un percorso molto più veloce.”
